Fluxo de caixa é o registro de todo dinheiro que entra e sai da empresa, na data em que ele realmente entra ou sai. Faturamento é o total vendido. Lucro é o que sobra depois de pagar todos os custos. Caixa é o que existe na conta hoje. São três números diferentes, e dezembro é o mês em que confundi-los custa mais caro.
Os três se confundem quando o mês vai bem. Você vende R$ 40 mil em dezembro e sente que tem R$ 40 mil. Mas parte foi no cartão parcelado, parte está em boleto que compensa em até 3 dias úteis, e parte já tem dono: fornecedor, 13º, imposto de janeiro.
Por que faturar muito e ficar sem dinheiro?
Porque a venda e o recebimento acontecem em datas diferentes. Uma loja que vende R$ 10 mil no cartão parcelado em 15/12 recebe parcela a parcela, ou paga taxa para antecipar, conforme o contrato com a maquininha.
Lucro é calculado, não visto. Você só descobre se lucrou quando soma todos os custos, inclusive os escondidos: taxa da maquininha, frete, produto que voltou.
Uma confeitaria que fatura R$ 18 mil em encomendas de Natal e gasta R$ 14 mil em insumos, embalagem e ajudante fica com R$ 4 mil. Mas metade das encomendas é paga por Pix na retirada, em 24/12. Até lá, ela comprou tudo com o próprio caixa. Sem reserva, ficou três semanas no vermelho para lucrar R$ 4 mil.
Como começar a olhar o caixa sem virar contador?
Você não precisa de sistema contábil. Precisa de uma lista com três colunas: data, valor, entrou ou saiu. Planilha resolve no começo. O que muda é lançar na data real, não na data da venda.
Depois de um mês, você sabe quanto entra por semana e quanto sai fixo por mês. A diferença é a folga. Se é pequena, dezembro bom não salva janeiro fraco.
O passo seguinte é parar de digitar: quando a loja, o Pix e o CRM lançam sozinhos, o caixa vira um número que você olha. Em Fechar o ano: cinco números que cabem numa tela o caixa é o primeiro da lista. Inadimplência é o que acontece quando a venda existe e o dinheiro não.
O que fazer agora
Abra o extrato do mês e a agenda de recebíveis da maquininha e marque o que é venda recebida, venda a receber e dinheiro que já tem destino. Cinco números que cabem numa tela, atualizados sozinhos: https://avilaops.com/sistema-para-pequenas-empresas/ ou chame no WhatsApp: https://wa.me/5517997811471.
Perguntas frequentes
Fluxo de caixa é a mesma coisa que DRE? Não. A DRE (demonstração do resultado) mostra se a empresa lucrou no período. O fluxo de caixa mostra o dinheiro real na conta, dia a dia.
Preciso de contador para fazer fluxo de caixa? Não. O contador cuida do fiscal. O fluxo de caixa é gestão sua, na planilha ou no sistema.
Faturamento e receita são a mesma coisa? No dia a dia, sim: o total vendido no período. A diferença é técnica.
